公对公要交几个点的增值税(公对公需要交多少税)

B2B企业必须像普通纳税人一样缴纳几个百分点的个人所得税。这样，企业在进行业务招待费时就可以避免缴纳高额个人所得税。但如果企业为了节省成本而不愿缴纳这部分费用，那么可以通过税收减免的方式将这部分费用转移给本企业，然后按照当地规定缴纳一定数额的税款。例如，如果您在税收洼地注册一家有限公司，则可以享受70%-90%的当地保留奖金。这样，就可以节省大量的税收费用。

创业伙伴越来越多。当我们成功注册公司，取得营业执照并完成税务登记后。我们要开始思考第二个问题，我的公司需要缴纳哪些税？

“利润很难计算？我投入了多少钱，年底还剩下多少钱？多了就是盈利，少了就是亏损……”老板们，请收下默默地在心里。你是这样计算的吗？

这种以“落入安全”为标准的利润计算，技术上称为“现金制”，大家从现金流的角度来计算“盈亏”。会计中有一个现金流量表，就是按照这个思路编制的。但这与税务局的利润不同。

老板眼中的“赚钱”：举个栗子：你投入了40万元，赚了10万元，员工工资、房租等所有费用合计40万元。截至年底，公司账户还剩10万元，资金损失30万元。如果没有利润，就不需要为亏损纳税。

税务局认为“赚钱”：税务局根据收入确定纳税。不管你的公司是否赚钱，只要有收入，就必须缴纳增值税。因此，我们在给产品定价、确定合同金额时，一定要计算含税金额。

那么你们公司需要缴纳哪些税呢？

问题是，经营企业时一般需要缴纳哪些税款？

1.增值税

无论企业是否有利润，只要发生销售并开具发票，企业就需要缴纳增值税。目前，我国增值税纳税人分为小规模纳税人和一般纳税人。

小规模纳税人适用的应税销售额税率为3%。自2022年4月1日至2022年12月31日，小规模纳税人按3%应税销售额税率取得的应税销售收入，开具增值税普通发票时，免征增值税。的。但如果年发票金额超过500万，税务局将根据业务需要强制认定或主动申请成为一般纳税人！

一般纳税人劳务费税率为6%，建筑工程为9%，销售货物税率为13%！由于一般纳税人可以抵扣进项税，如果所有成本发票都能取得增值税专用发票，那么进项和销项抵销后，只需缴纳增值税部分税款，而税款负担可能比小规模纳税人还低。

以荔枝为例：A公司向B公司采购了价值500万的货物，B公司是一般纳税人。B公司向A公司开具500万增值税专用发票；A公司以600万的价格出售货物。给C公司，并给C公司开具了600万的增值税专用发票。A公司作为一般纳税人需要缴纳多少增值税？

一般纳税人需要缴纳的增值税：（600万/1.13X0.13）-（500万/1.13X0.13）115,000

2.附加税费

一般情况下，增值税附加=应纳增值税增值税附加主要包括城建税、教育附加、地方教育附加等，税费比较低，这里不再赘述。

如果您名下有多家企业，您可以根据自己的经营模式和业务需求，决定不同企业选择小规模纳税人还是一般纳税人，从而达到减轻整体税负的目标。

3、企业所得税

如果公司盈利，则需要缴纳企业所得税。如果亏损，不仅可以免征企业所得税，还可以在盈利年度弥补亏损。一般情况下，企业可以在五年内弥补损失。这意味着什么？这是一个桃子：你们公司去年亏损了400万元，今年赚了600万元。弥补损失后，只需缴纳200万元企业所得税。

通常企业所得税=利润25%。如果您的企业是小型微利企业，您可以享受：年利润100万以内，实际企业所得税负担为2.5%；100万至300万部分的企业所得税实际税负为5%；年利润超过300万的，实际企业所得税负担为5%。小型微利企业全额缴纳25%。

小型微利企业认定标准：

（一）从事国家非限制类和禁止类行业

（二）应纳税所得额不超过300万元

（三）员工人数不超过300人

（四）资产总额不超过5000万

无论您是小规模纳税人还是一般纳税人，只要满足上述条件，您就是小型微利企业。因此，企业必须实时监控自己的收入和资产，避免因某些数据不符合小微企业标准而错过优惠政策的遗憾。

企业的利润是与成本相关的。成本越多，利润就越小，缴纳的所得税也就越少。

因此，企业在采购货物时，一定要尽量要求供应商开具发票。如果你的价格太便宜，就不要使用发票。看似优惠了好几万，但是因为没有发票，你的进货成本无法税前扣除，这样就会导致利润虚高，不但省不了钱，还得缴纳更多税款；

向员工支付工资时，尽量使用企业转移支付，并履行个人税款代扣代缴义务。私下发工资。未能反映人员费用成本也会导致利润虚增；

一定要尽可能索取房租、路费、日常开支等费用的发票！

4、股东股息所得税

公司已经赚钱了。如果个人股东想要支付股息，可以将账户上的税后利润转移到个人卡上。根据第《中华人民共和国个人所得税法》号第二条、第三条规定，个人股东分配公司税后利润。利息、股息和红利收入应适用20%的税率。

目前，大多数企业主将公司视为自己的金库，频繁地将资金以准备金或贷款的形式从公司账户转移到个人卡上，存在很大的税务风险。

5.印花税

目前印花税仅对《印花税暂行条例》所列凭证征收，对未列明的凭证不征税。具体征税范围如下：

1.经济合同

税目及税率表列出了10大类合同。他们是：

（一）购销合同。

（二）加工合同。

（三）建设工程勘察设计合同。

（四）建筑安装工程合同。

（五）房屋租赁合同。

（六）货物运输合同。

（七）仓储保管合同。

（八）借款合同。

（九）财产保险合同。

（十）技术合同。

2.财产转让文件

我国印花税税目中的产权转让文件包括财产所有权、著作权、商标专用权、专利权、专有技术使用权等五项产权的产权转让文件。

此外，对以产权转让文件为依据的土地使用权转让合同、土地使用权***合同、商品房销售合同等征收印花税。

3.企业账户

根据企业账簿体现的内容不同，将税目分为记录资金的账簿（简称资金账簿）和其他业务账簿两类，做到按额计税和按额计税。可以分别使用一块。

印花税税率设计遵循轻税负、分担税负的原则。税率相对较低；凭证当事人，即对凭证有直接权利和义务的单位和个人，应当就其持有的凭证依法纳税。

印花税税率有两种形式，即比例税率和固定税率。

印花税税目税率表：

序列号

税目

范围

税率

纳税人

1

买卖合同

包括供货合同、预购合同、采购合同、购销合同、组合协作合同、调整合同

根据购销金额贴0.3

承包商

2

加工合同

包括加工、定制、修理、修理、印刷广告、测绘、检测等合同。

根据加工或承包收入0.5贴花

承包商

3

建筑工程勘察设计合同

包括勘察设计合同

贴花按0.5收费

承包商

4

建筑安装工程承包合同

包括建筑安装工程承包合同

根据合同金额0.3贴花

承包商

5

房屋租赁合同

包括房屋、船舶、飞机、机动车辆、机械、器具、设备等的租赁合同。

贴花为租金金额的1。税额不足1元的，减免1元。

承包商

6

货物运输合同

包括民用航空运输、铁路运输、海运、联运合同

贴花按运输费用0.5

承包商

7

仓储保管合同

包括仓储和保管合同

按仓储贴花并收取仓储费1

承包商

8

借款合同

银行及其他金融组织和借款人

根据贷款金额0.05贴花

承包商

9

财产保险合同

包括财产、责任、保证、信用等保险合同

根据保费收入贴花1

承包商

10

技术合同

包括技术开发、***、咨询、服务等合同

按规定金额0.3贴花

承包商

11

财产转让文件

包括财产所有权、著作权、商标专用权、专利权、专有技术使用权、土地使用权转让合同、商品房买卖合同等。

按规定金额0.5贴花

建立者

12

操作书籍

生产经营账簿

账簿记载资金按实收资本和资本公积总额的0.5折现。

其他账簿按件计税，每件5元

会计

13

权利、许可

包括***部门颁发的房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证

贴花价格为5元/张

接受者

写在最后，

还有一些税种，比如消费税、文化事业建设费、房产税等，这些针对特定行业征收的税费本文不做详细介绍，留待以后解答。