商业保理和金融保理(供应链金融 保理)

大家好，关于商业保理和金融保理很多朋友都还不太明白，今天小编就来为大家分享关于供应链金融 保理的知识，希望对各位有所帮助！

一、保理业务本质

1、保理作为一种结算方式，同时也是一种金融产品，保理业务在我国有着广阔的发展空间。下面，就保理的本质、理念及模式等做一简单介绍。

2、国内保理业务主要是为赊销方式而设计的一种综合性金融服务。通常在赊销贸易结算方式下，销售商根据销售合同或订单发货交单后，就只能等待购货商按合同规定如期付款了。但对于购货商会不会付款，主要取决于购货商的资信等级、经营状况和偿还能力，此外还取决于销售商自身的售后管理状况。

3、如果销售商与保理商签订了保理协议，保理商将负责对购货商进行商业资信调查、应收帐款管理、债款催收及提供坏帐担保，从而解除了销售商的后顾之忧。

4、由保理的定义可以得出，保理业务完全基于赊销贸易。保理业务的实质是一种基于企业应收账款的融资活动，它可以通过应收帐款的变现，解决中小企业因赊销而带来的现金缺口问题。

5、中小企业普遍处于成长阶段，企业若想增加销售量、扩大生产规模，就需要更多的流动资金，用于购买原材料、购买机器设备和厂房等固定资产，而这些流动资金的需求增幅速度往往超过了其自有资金的积累速度。所以在中小企业中，往往面临着严重的现金缺口现象。这就需要向银行取得融资，以满足企业的营运资金需要。然而，我国的中小企业普遍存在着“融资难”问题，主要是因为中小企业自身条件不佳且又缺乏有效的抵押品，使得银行对于中小企业的放款采取比较保守的态度

二、商业保理和承兑汇票的区别是什么

1、商业保理和承兑汇票的区别如下：

2、商业保理是一整套基于保理商和供应商之间所签订的保理合同的金融方案，包括融资、信用风险管理、应收账款管理和催收服务。保理商根据保理合同受让供应商的应收账款并且代替采购商付款。如果采购商无法付款，保理商则付款给供应商。

3、承兑汇票指办理过承兑手续的汇票。即在交易活动中，售货人为了向购货人索取货款而签发汇票，并经付款人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样及签章。付款人承兑以后成为汇票的承兑人。经购货人承兑的称“商业承兑汇票”，经银行承兑的称“银行承兑汇票”。

4、商票的特点：正常情况就是B要一年后才能拿到钱，如果B要拿到“商票”后想很快拿到现金，那么B可以拿这个“商票”去市场上的第三方金融公司C，把这个“商票”给卖掉。

5、保理的特点：B当时就能拿到工程款100万元（90万元保理机构C支付+10万元A来支付），相当于按照年利润10%向保理机构C进行融资。而A是当时只支付10万元，一年后再支付100万元。总计支出110万元。

6、承兑汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，同时按照存在形式，票据又可以分为：纸质承兑汇票、电子承兑汇票。商业保理是一整套基于保理商和供应商之间所签订的保理合同的金融方案。

三、什么是银行保理

1、保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。银行的保理业务可分为国内保理业务和国外保理业务两类。

2、国内保理业务通俗点讲也叫应收账款融资，就是公司将您的应收款项在通过银行的审核后，转让给银行提前获得资金的业务。根据不同的类型具体可分为买断型保理业务和回购型保理业务。保理业务银行的审核点主要在对债务人（就是欠公司钱的公司）的还款能力进行审核。

3、国外保理业务主要是根据进出口企业的进出口业务而设计出的金融产品，其主要作用也是让进出口企业提前获取资金。具体产品有打包贷款，发票贴现等。

四、保理公司是否属于金融机构

1、保理公司原先不是金融机构，但现在监管职责划转后，是视同金融机构监管。

2、保理公司是一所提供保理服务的金融机构。保理公司的业务范围在：保理业务是项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险承担于一体的综合性金融服务。

五、商业保理与银行保理之间有什么区别

保理业务有着很长远的历史，近几年来得到了广泛的使用和发展，尤其在企业的运营方面。目前常见的有商业保理与银行保理，两者虽然都是保理，但侧重点不一样，商业保理更偏重于调查、管理、结算等，一般都会专注于一个行业，针对性比较强，而银行保理则侧重于融资，适合抵押或投资，适合于企业等。当然，银行保理相比商业保理要严格得很多，虽然侧重于企业，实际上很多企业无法从银行获得资金，银行保理更适合经济实力雄厚的大企业。

六、用最简单通俗的话解释国际金融中的保理与贴现

1、保理是企业把应收账款转让给银行，银行给企业发放保理融资；贴现是企业将收到的未到期银行承兑汇票到银行申请融资，银行在依据票面金额在扣除贴现日至汇票到期日这段利息后，将剩余资金支付给企业的融资行为。

2、①保理：指卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。

3、②贴现：指收款人将未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票背书后转让给受让人，银行按票面金额扣去自贴现日至汇票到期日的利息以将剩余金额支付给持票人。

七、债权转让与商业保理的区别

1、本质不同。保理的本质是以应收账款债权转让为基础的综合性金融服务合同，法律对保理合同未作规定；债务转移又称为债务承担，是指合同的债权人、债务人与第三人之间达成协议将合同债务转移给第三人承担。债务转移必须三方就债务转移达成了一致的意思表示；

2、范围不同。合同履行中的债权转让，就是债务人向第三人履行债务的情形。这里提到第三人，也就是合同中的债权人和债务人是没有发生变化的，合同中的债权人还是债权人，债务人还是债务人，这是合同履行中债权转让与合同的转让中的债权转让的最大区别。

【法律依据】：《中华人民共和国民法典》第五百四十六条

债权人转让债权，未通知债务人的，该转让对债务人不发生效力。

债权转让的通知不得撤销，但是经受让人同意的除外。

债权人转让债权的，受让人取得与债权有关的从权利，但是该从权利专属于债权人自身的除外。

受让人取得从权利不因该从权利未办理转移登记手续或者未转移占有而受到影响。

好了，文章到此结束，希望可以帮助到大家。